Český bankovní účet po emigraci 2026: ČSOB, Komerční banka, Česká spořitelna a Air Bank porovnání

Český bankovní účet po emigraci: zachovat nebo uzavřít?

České banky (ČSOB, Komerční banka, Česká spořitelna, Air Bank, Raiffeisenbank, Fio banka, mBank, Equa bank/Raiffeisen, UniCredit Bank, MONETA Money Bank) nemají právní povinnost ukončit váš účet po emigraci, ale od roku 2024 zpřísňují požadavky CRS/FATCA reporting a pravidla AML. Při změně daňové rezidence musíte do 30 dnů aktualizovat údaje (formulář CRS Self-Certification, FATCA W-8BEN pro USA daňové rezidenty), jinak banka může účet zablokovat nebo uzavřít.

Důvody pro zachování českého účtu: pokračující příjmy v ČR (pronájem, dividendy, důchod ČSSZ), platby SIPO za nemovitost, daň z nemovitých věcí, plánovaný návrat do ČR, převody do/z eurozóny přes českou banku s lepším kurzem. Důvody pro zrušení: nulová aktivita, vysoké poplatky pro nerezidenty, povinné minimum zůstatku, FATCA komplikace u amerických rezidentů, jednoduchá struktura financí.

Praktické srovnání bank pro nerezidenty v roce 2026

FATCA, CRS a daňová rezidence: co banka po vás chce

Common Reporting Standard (CRS) zavedený OECD a v ČR implementovaný zákonem č. 164/2013 Sb. ukládá bankám povinnost identifikovat daňovou rezidenci klientů a hlásit účty nerezidentů místní finanční správě. ČR ročně automaticky vyměňuje informace s 100+ jurisdikcemi.

Při změně daňové rezidence (typicky na adresu v zahraničí v evidenci banky) jste povinni vyplnit CRS Self-Certification s údaji: nová daňová rezidence, daňové identifikační číslo (TIN) v cílové zemi, podpis a datum. Banky to zpravidla iniciují automaticky po detekci změny adresy nebo při příchozím transferu z ciziny nad 50 000 EUR.

FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act, USA) přidává specifické povinnosti pro americké občany a daňové rezidenty USA. Pokud emigrujete do USA, banka vás požádá o W-9 (US person), pokud do jiné země a nejste US person, podepíšete W-8BEN. Některé banky (Air Bank historicky, Fio banka) tradičně odmítaly otevírat nebo udržovat účty US persons kvůli FATCA reportingové zátěži.

Co se mění s adresou v zahraničí

Po nahlášení zahraniční adresy banka:

(a) přepočte poplatkový balíček podle podmínek pro nerezidenty (často vyšší poplatky za vedení účtu o 50-100 %);

(b) může omezit některé produkty (hypotéky pro nerezidenty často odmítány, spotřebitelské úvěry zpřísněny, investiční produkty MiFID II zakázány pro nerezidenty USA);

(c) provádí reporting CRS o stavu a obratech účtu vaší cílové zemi;

(d) komunikuje výhradně přes datovou schránku (pokud máte aktivní) nebo na zahraniční adresu – výpisy poštou bývají zpoplatněny 30-100 Kč/měsíc.

Identita občana, BankID a přístup ze zahraničí

BankID (sdružený přihlašovací prostředek bank ČSOB, KB, ČS, MONETA, Air Bank, Fio, Raiffeisenbank) funguje plně i ze zahraničí přes mobilní aplikaci s push notifikacemi nebo SMS OTP. Doporučujeme aktivovat BankID před emigrací (díky němu lze otevřít datovou schránku, podávat daňové přiznání FÚ, komunikovat s ČSSZ a VZP). MojeID a Identita občana s úrovní záruky ”značná” jsou další možnosti.

Pozor: některé banky (zejména KB, ČS) vyžadují pro velké transakce dvoufaktorové ověření přes českou SIM kartu. Před odjezdem si zařiďte aktivní český mobilní tarif (T-Mobile, O2, Vodafone) v hodnotě 100-300 Kč/měsíc nebo zachovejte předplacenou SIM s pravidelným dobíjením.

Praktický plán: 30-60 dnů před odjezdem a po odjezdu

30-60 dnů před odjezdem: Aktivovat BankID a Identitu občana. Aktualizovat kontaktní údaje (e-mail, telefon – ideálně oba s mezinárodním formátem). Aktivovat datovou schránku.

14 dnů před odjezdem: Informovat banku o budoucí zahraniční adrese a zaslat CRS Self-Certification. Zrušit nepoužívané platební karty. Zvýšit limity karet pro mezinárodní použití.

Datum odjezdu: Aktualizovat hlavní adresu na zahraniční. Zajistit první důchod/SIPO/příjmy proudí na nový účet (po otevření v cílové zemi).

30 dnů po odjezdu: Otevřít účet v cílové zemi (Wise, Revolut, N26, místní banka). Postupně přesouvat trvalé příkazy.

90 dnů po odjezdu: Vyhodnotit, zda český účet stále potřebujete. Pro úplné zrušení: písemná výpověď, vyrovnání zůstatku, vrácení karet. Některé banky (KB, ČS) vyžadují osobní návštěvu nebo úředně ověřený podpis.

Multi-currency účty a alternativy

Pro emigranty s příjmy v ČR i v cílové zemi nabízí Wise (multi-currency, IBAN v EUR/USD/GBP/CZK), Revolut Premium (CZK i EUR konta s hluboko zaměnitelným kurzem) a N26 (eurozóna) levnější převody než tradiční české banky. Typický cross-border trade SEPA EUR -> SEPA EUR přes Wise: 0,3-0,5 % marže vs. 1,5-3 % u Komerční banky a ČSOB. Pro SIPO platby v ČR ale stále potřebujete tuzemský účet u české banky.

Více v průvodci českým důchodem v zahraničí a průvodci nerezidentem-vlastníkem nemovitosti.