Compte bancaire français après départ à l’étranger 2026 : BNP Paribas, Société Générale, Crédit Agricole et LCL comparés

Conserver ou clôturer son compte français : panorama 2026

La conservation d’un compte bancaire en France après expatriation reste possible mais s’est considérablement complexifiée depuis 2019 sous l’effet de la directive européenne PSD2, des règles FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act, États-Unis), de la norme commune de déclaration CRS (Common Reporting Standard de l’OCDE) et du renforcement de la lutte anti-blanchiment (Tracfin, AMF). En 2026, plus de 80 % des banques françaises classiques exigent une régularisation administrative dans les 30 à 90 jours suivant la perte du statut de résident fiscal français.

Les principaux établissements (BNP Paribas, Société Générale, Crédit Agricole, LCL, La Banque Postale, Banque Populaire, Caisse d’Épargne, CIC, Crédit Mutuel) gèrent les comptes de non-résidents soit via des agences spécialisées (BNP Paribas International Buyers, SG Private Banking International, CA Indosuez), soit via le réseau classique avec une catégorisation interne « non-résident ». Les conséquences pratiques diffèrent selon les établissements.

Documents et démarches à réaliser dans les 60 jours

Le devoir de notification du changement de résidence fiscale au sens du KYC (Know Your Customer) bancaire impose au client de fournir dans un délai raisonnable :

• Justificatif de nouvelle résidence à l’étranger : bail, facture de moins de 3 mois, certificat de domicile officiel, attestation employeur.
• Numéro fiscal local : TIN (Tax Identification Number) du pays de résidence — indispensable au titre des obligations CRS/FATCA.
• Auto-certification CRS et FATCA à signer (formulaires bancaires standard, parfois W-8BEN pour les comptes-titres avec valeurs américaines).
• Justificatif d’inscription au Registre des Français de l’étranger (recommandé, parfois exigé).
• Mise à jour du livret A et du LDDS : conservation possible avec adresse à l’étranger, mais plafond inchangé et fiscalité 2026 maintenue (exonération IR/PS sur les intérêts).

Plusieurs banques imposent en sus la migration vers une offre « non-résident » avec frais de tenue de compte spécifiques : 8 à 25 € par mois selon les établissements (contre 0 à 5 € en offre résident classique). Ces frais sont rarement négociables — un point à intégrer dans le coût total de l’expatriation.

Comparatif des principales banques pour expatriés en 2026

Compte courant, livrets, assurance-vie : règles spécifiques

Compte courant et compte épargne : conservation autorisée sans limitation de durée, sous réserve de notification du changement de résidence et de paiement des frais NR. Les opérations courantes (virements SEPA, prélèvements, cartes bancaires) restent fonctionnelles.

Livret A et LDDS : conservation possible sans changement (loi du 30 décembre 2017). Plafonds et taux inchangés. Toutefois, certaines banques refusent l’ouverture de nouveaux livrets A pour des non-résidents — à vérifier au cas par cas.

PEL et CEL : la conservation est possible mais le traitement fiscal change. Les intérêts du PEL deviennent imposables au taux de 30 % (PFU) dès la sortie du foyer fiscal français au lieu du régime de faveur applicable aux résidents. Les CEL conservent leur fiscalité.

Assurance-vie : conservation hautement recommandée — l’assurance-vie reste l’enveloppe fiscale la plus avantageuse pour les non-résidents. Les rachats sont soumis au prélèvement libératoire de 12,8 % (PFL) en cas de rachat partiel ou total après 8 ans, sans application des prélèvements sociaux pour les résidents UE/EEE/Suisse. Pour les résidents d’États avec convention fiscale (USA, Royaume-Uni, Canada, Suisse), le PFL peut être réduit voire éliminé selon les dispositions de la convention.

Compte-titres ordinaire (CTO) et PEA : le PEA doit être clôturé en cas de transfert de résidence vers un État non coopératif fiscalement. Pour les autres pays, conservation possible mais surveillance renforcée des reporting CRS. Le CTO est conservé sans difficulté.

Cas particuliers : États-Unis et FATCA

Le passage à une résidence fiscale américaine déclenche les obligations FATCA. La banque française devra collecter votre Tax Identification Number (SSN/ITIN), vous faire signer un formulaire W-9 (US Person) ou W-8BEN (Non-US Person mais lié à un compte US), et déclarer annuellement votre solde et revenus à l’IRS via la DGFiP. Plusieurs banques françaises (notamment Boursorama, Fortuneo, Hello bank!) refusent les clients US Persons en raison des coûts de mise en conformité — vérifier impérativement avant le départ.

Inversement, en tant que résident américain disposant d’un compte français de plus de 10 000 USD, vous devez déclarer ce compte au Trésor américain via le formulaire FBAR (FinCEN 114) et au formulaire 8938 si vous dépassez les seuils de la loi FATCA (50 000 USD pour un célibataire, 100 000 USD pour un couple marié vivant aux États-Unis).

Néobanques et banques européennes : alternative simple

Les néobanques européennes (N26, Revolut, Wise, bunq) offrent une alternative ou un complément aux banques traditionnelles. Avantages : pas de classification résident/non-résident, IBAN européen accepté partout en SEPA, transferts internationaux à coût réduit, gestion 100 % mobile. Inconvénients : moins de produits patrimoniaux (pas d’assurance-vie, pas de PEA, pas de Livret A), garanties différentes selon le pays d’agrément (Allemagne pour N26, Lituanie pour Revolut historiquement), service client parfois limité.

L’utilisation d’un compte Wise ou Revolut comme compte secondaire pour les opérations courantes à l’étranger, en complément d’un compte français conservé pour les flux récurrents (loyers locatifs, fiscalité, retraite future), constitue une stratégie courante et efficace pour les expatriés.

Coordination avec la fiscalité : déclaration des comptes étrangers

Une fois non-résident, vous n’avez plus l’obligation de déclarer vos comptes étrangers à la France via le formulaire 3916. Cette obligation reprend dès le retour en France, à raison d’une déclaration par compte ouvert, détenu, utilisé ou clos à l’étranger pendant l’année. La sanction du défaut de déclaration s’élève à 1 500 € par compte non déclaré (10 000 € si compte dans un État non coopératif fiscalement).

Inversement, en tant que résident d’un autre État, vous devrez probablement déclarer vos comptes français selon les règles locales (ex. Anlage AUS en Allemagne, formulaire 720 en Espagne, déclaration cantonale en Suisse). Les conventions CRS garantissent en pratique que l’information circule entre administrations — toute non-déclaration est désormais détectable.