Österreichisches Bankkonto nach Auslandsumzug 2026: Erste, Bawag, Raiffeisen — Vergleich

Wohnsitzwechsel und §40 BWG-Identifikationspflicht

Das österreichische Bankwesengesetz (BWG) verpflichtet Kreditinstitute nach §40 BWG sowie die EU-Geldwäscherichtlinie (AML 6) zu einer laufenden Aktualisierung der Kundeninformationen. Spätestens beim Wechsel des Hauptwohnsitzes ins Ausland muss die Bank — Erste Group, Bank Austria (UniCredit), BAWAG, Raiffeisen, Volksbank, Hypo-Banken oder Direktbanken wie easybank — über die neue Adresse, den neuen Steuerwohnsitz (TIN) und die Steueransässigkeit informiert werden. Verstöße führen zu Kontosperren bis zur Klärung; bei Verdacht auf Geldwäsche meldet die Bank an die FMA und die Geldwäschemeldestelle (BKA).

Konkret heißt das: jede österreichische Bank verlangt eine Selbstauskunft (FATCA für US-Personen, CRS für alle anderen), aktualisierte Wohnsitzbestätigung des neuen Landes und meist eine beglaubigte Übersetzung. Die Erste Group hat dafür ein internationales Onboarding-Center in Wien, BAWAG nutzt das George-Portal, Raiffeisen die ELBA-Plattform. Pendler oder Auslandsösterreicher mit häufigen Aufenthalten in Österreich behalten oft den Hauptwohnsitz aus pragmatischen Gründen, müssen aber dann den Lebensmittelpunkt für die Steueransässigkeit ehrlich angeben.

CRS-Meldung: was Österreich automatisch ans Ausland meldet

Seit 2017 nimmt Österreich am Common Reporting Standard (CRS) der OECD teil. Das BMF erhält jährlich von allen österreichischen Banken die Kontoinformationen ihrer im Ausland steueransässigen Kunden — Kontostand zum 31. Dezember, Zinsen, Dividenden, Veräußerungserlöse — und übermittelt diese automatisch an die Steuerbehörden des Wohnsitzlandes. Über 110 Staaten nehmen am CRS teil, darunter alle EU-Staaten, Schweiz, UK, Singapur, VAE, China, Australien.

Wer also nach dem Auslandsumzug ein österreichisches Sparkonto behält, muss damit rechnen, dass das Finanzamt im Wohnsitzland von dem Konto und seinen Erträgen weiß. Vorsätzliches Verschweigen kann als Steuerhinterziehung gewertet werden — in Deutschland nach §370 AO (bis 10 Jahre Haft), in Österreich nach §33 FinStrG (bis 4 Jahre Haft). Die BMF-Erlässe zu CRS sind in der Information ”Erläuterungen zum CRS-Gesetz” (BMF-010221/0023-IV/8/2017 idF 2024) detailliert.

KESt, Quellensteuer und DBA-Anrechnung

Auf Zinserträge und Dividenden österreichischer Konten wird die Kapitalertragsteuer (KESt) nach §93 EStG mit 27,5% (Aktien, Anleihen, Investmentfonds) bzw. 25% (Sparbuchzinsen) abgezogen — auch von beschränkt steuerpflichtigen Kontoinhabern im Ausland. Die meisten österreichischen DBA reduzieren diese Quellensteuer auf 15% (Standard) bzw. 5% bei wesentlichen Beteiligungen. Eine Erstattung der zu viel einbehaltenen KESt ist über das Finanzamt für Großbetriebe / FA Bruck Eisenstadt Oberwart bzw. das DBA-Erstattungsverfahren möglich.

SEPA, IBAN und Auslandsüberweisungen

Innerhalb der SEPA-Zone (36 Staaten inkl. UK, Schweiz, Norwegen) sind Euro-Überweisungen nach EU-Verordnung 924/2009 entgeltgleich mit Inlandsüberweisungen — also typisch kostenlos. Außerhalb SEPA fallen SWIFT-Gebühren von €15-50 pro Überweisung an, plus Wechselkursaufschlag bei Fremdwährung (Erste Bank: 1,8%, BAWAG: 2,0%, Raiffeisen: bis 2,2%). Wer regelmäßig große Beträge überweist, sollte Wise (vormals TransferWise), Revolut oder einen FX-Broker (z. B. Currencies Direct) nutzen — Aufschlag oft unter 0,5%.

Die österreichische IBAN beginnt mit AT, gefolgt von der Prüfziffer und 16 Ziffern. Bei Aufgabe der österreichischen Bankverbindung ist eine geordnete Übergangsphase wichtig: Daueraufträge umstellen, eingehende Zahlungen (Pension, Vermietungserlöse, Gehälter) auf neue IBAN umleiten, Lastschriften kündigen. Die ÖGK, die PVA und das Finanzamt akzeptieren EWR-IBANs ohne zusätzliche Gebühren (SEPA-Vorgaben), für Drittstaat-IBANs ist meist eine Inlandsbankverbindung als Pflichtangabe gefordert.

Vermögensaufbau aus dem Ausland: ETFs und Bausparen

Mit Auslandsverlegung enden meist die staatlichen Förderungen für Bausparvertrag (4,5% staatliche Prämie, gedeckelt) und Zukunftsvorsorge (4,25%). Die Verträge können beitragsfrei gestellt oder gekündigt werden — eine Kündigung vor Ablauf der Bindefrist führt zur Rückzahlung der Prämien plus Zinsen. Bei der Bausparkasse Wüstenrot, ABV, Raiffeisen Bausparkasse oder s Bausparkasse ist ein schriftlicher Antrag mit ID-Austria-Signatur möglich.

Österreichische ETF-Depots bei Erste George, easy bank Brokerage, Hello bank!, DADAT oder Flatex Austria bleiben grundsätzlich nutzbar — die KESt-Endbesteuerung gilt jedoch nur für unbeschränkt Steuerpflichtige. Beschränkt Steuerpflichtige (Auslandswohnsitz) müssen die Erträge im Wohnsitzland versteuern; die in Österreich einbehaltene KESt kann nach DBA erstattet werden. Wer ein einfacheres Setup will: zum Auslandsbroker (Trade Republic, Scalable, IBKR) übertragen — österreichische Banken unterstützen depotinternen Übertrag binnen 4-6 Wochen.